Тема № 5 Учет денежных средств

и другим счетам в банке

№ 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств»

- расчетными чеками (не используется)

1200 руб)
КОМИССИИ ЗА ОПЕРАЦИИ (кроме налогов и страховых платежей)
ЖЕЛАТЕЛНО ФУНКЦИЯ

– БАНК-ОНЛАЙ

в списке массовых руководителей или «сомнительная» репутация.
Сомнения в ведении деятельности

БАНК

может НЕ УКАЗЫВАТЬ

печати
Документы на директора и гл. бухгалтера
копии:
- Устава и

(или) Учредительного договора
- Свидетельства о регистрации (ЕГРН и ИНН)

Другие - Банк определяет сам

Документы на открытие счета:

РФ
1. по ИД - возмещение вреда, причиненного

жизни и здоровью, алименты);
2. по ИД - выходное пособие и ОТ;
3. по ПД – ОТ и налоги и страховых взносы;
4. по ИД – другие требования;
5. по ПД – остальные в порядке календарной
очередности.
«ИД» – исполнительный документ
«ПД» - платежный документ
«ОТ» – оплата труда

Ок

на основании

ОБЪЯВЛЕНИЕ
НА ВНЕСЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА РАСЧЕТНЫЙ СЧЕТ

движении денежных средств в разных валютах:
52/1 – Валютные счета внутри

страны,
52/1-1 – Текущий валютный счет (основной)
52/1-2 – Транзитный валютный счет (выручка)
52/1-3 – Специальный транзитный ВС
(покупка валюты)
52/2 – Валютные счета зарубежом

операции
ПБУ 3/2006
«Учет активов и обязательств, стоимость которых выражена в

иностранной  валюте»

в:
55/1 - аккредитивы,
55/2 - чековые книжки,
55/3 – депозитные счета,
НОВЫЙ -

55/4 – корпоративные карты